ORSA - Professionel ORSA Rapport - Nordisk Aktuarservice

ORSA processen

Hos Nordisk Aktuarservice hjælper vi forsikringsselskaber i Danmark og resten af Skandinavien med ORSA-processen (Own Risk and Solvency Assessment). Vi kombinerer dyb aktuarmæssig ekspertise med erfaring, så selskabet ikke blot overholder kravene, men også opnår en dybdegående forståelse af selskabets risikoprofil.

Vores aktuarer har indgående kendskab til hele Solvency II-rammeværket og følger løbende udviklingen af regulering og praksis. Det sikrer, at selskabet arbejder med de mest effektive metoder og processer og overholder de gældende krav.

ORSA rapportering

Ifølge Solvency II-direktivet skal alle forsikringsselskaber årligt gennemføre ORSA og rapportere resultatet til Finanstilsynet. Formålet er at sikre, at selskabets bestyrelse aktivt vurderer fremtidige solvensbehov og identificerer, vurderer og eventuelt reducerer de risici, der kan påvirke solvensen.

ORSA-rapporten skal ifølge EU-Kommissionen indeholde alle følgende oplysninger:

De kvalitative og kvantitative resultater af vurderingen af egen risiko og solvens, samt de konklusioner forsikrings- eller genforsikringsselskabet har draget på grundlag af disse resultater
De metoder og primære antagelser, som er anvendt i vurderingen af egen risiko og solvens
Oplysninger om selskabets samlede solvensbehov og en sammenligning mellem solvensbehov, lovpligtige kapitalkrav og selskabets kapitalgrundlag
Kvalitative oplysninger om – og, hvis der er konstateret væsentlige afvigelser, en kvantificering af – i hvilket omfang selskabernes kvantificerbare risici ikke indgår i beregningen af solvenskapitalkravet

ORSA er mere end bare en pligt

ORSA-processen er ikke blot en regulatorisk øvelse. Det er en proces, som giver bestyrelsen et dybdegående overblik over selskabets risikoprofil og fremtidige kapitalbehov, hvilket giver mulighed for:

Forberedelse på potentielle stresssituationer
Optimering af kapitalanvendelse og risikostyring
Understøttelse af strategiske beslutninger med et solidt, kvantitativt grundlag

Ofte stillede spørgsmål

Få svar på nogle af de spørgsmål, vi ofte møder om ORSA.

Finder du ikke det, du søger, er du altid velkommen til at kontakte os for en uforpligtende dialog.

Kontakt os

Hvordan får vi et anvendeligt beslutningsgrundlag ud af vores ORSA-arbejde?

Værdien af ORSA-arbejdet afhænger af, hvor godt analyserne belyser selskabets konkrete risici og kapitalbehov, og hvordan resultaterne indgår i bestyrelsens og direktionens beslutninger. Det afgørende er derfor ikke alene at gennemføre og dokumentere processen, men at gøre resultaterne anvendelige i selskabets styring og strategiske valg.

Hvornår er ORSA særlig relevant som beslutningsgrundlag?

Ved vækstplaner, nye produkter eller ændringer i risikoprofilen kan ORSA give bestyrelsen og direktionen et grundlag for at vurdere konsekvenserne, før beslutningerne træffes. Analyserne understøtter dermed selskabets fremadrettede styring og strategiske valg.

Hvad er de største forretningsmæssige gevinster ved ORSA?

ORSA kan skabe bedre sammenhæng mellem risiko, kapital og strategi. Det giver ledelsen et stærkere grundlag for at prioritere initiativer, vurdere robustheden i forretningsplanen og sikre, at selskabets kapital understøtter de ønskede mål.

Hvordan kan scenarieanalyser i ORSA belyse konsekvenserne af strategiske valg?

Scenarieanalyser i ORSA belyser, hvordan f.eks. vækst, markedsændringer eller nye aktiviteter kan påvirke selskabets risikoeksponering, kapitalbehov og solvens. Det giver bestyrelsen og direktionen indsigt i mulige konsekvenser, før strategiske valg gennemføres eller ændringer indtræffer.

Hvordan sikrer vi, at ORSA bliver mere end en årlig rapport?

ORSA indgår i selskabets løbende styring, når analyserne inddrages i beslutninger om risiko, kapital og forretningsudvikling gennem året. Rapporten dokumenterer vurderingerne og deres konklusioner. Ud over den regelmæssige vurdering skal selskabet gennemføre en ny ORSA uden unødig forsinkelse efter væsentlige ændringer i risikoprofilen.

Hvordan vælger vi relevante risici og scenarier til vores ORSA?

Udvælgelsen tager udgangspunkt i selskabets risikoprofil, strategi, forretningsmodel og godkendte risikotolerancegrænser. De valgte scenarier skal belyse, hvordan væsentlige risici kan påvirke selskabets udvikling og kapitalbehov, og det skal fremgå, hvorfor netop disse påvirkninger er relevante at undersøge. Væsentlige risici, der ikke meningsfuldt kan kvantificeres, skal også indgå gennem kvalitative vurderinger.

Hvordan skaber ORSA sammenhæng mellem Solvency II, risikostyring og kapitalstyring?

ORSA samler analyser af risiko, solvens og fremtidige scenarier i én proces under Solvency II. Når risici og kapitalbehov vurderes i sammenhæng, får bestyrelsen og direktionen et samlet grundlag for beslutninger og prioriteringer inden for risikostyring og kapitalstyring.